出纳是财务部门重要岗位，主要负责单位现金与银行资金相关业务办理，做好资金收付登记核对工作，保障企业资金流转有序规范开展。

出纳工作职责设置的原因

出纳岗位能够对企业资金进行日常管控，准确记录资金收支情况，保证资金业务有据可查，配合会计完成财务核算工作，维护单位财务工作平稳运行。

出纳主要工作职责

1 现金业务办理

负责日常现金收款付款业务，保管库存现金，严格按照制度执行现金收付，做到收付有据，不超限额留存现金。

2 银行结算业务

办理转账汇款取现等各类银行业务，管理银行账户，及时处理银行回单，定期完成银行对账工作。

3 资金凭证登记

登记现金日记账和银行存款日记账，逐笔记录资金进出，做到账实相符，整理保管资金相关原始单据。

4 票据保管管理

保管支票汇票等各类财务票据，做好票据领用登记，规范票据的开具与核销流程。

5 报表与资料报送

按时编制资金相关报表，整理资金单据资料，把完整凭证移交会计进行账务处理。

6 配合财务相关工作

配合会计完成对账盘点，协助完成财务相关资料整理，遵守财务制度与财经法规。

出纳岗位工作要点

做到日清月结，每日核对现金余额，定期核对银行账户余额

妥善保管现金印章票据，做好安全防护

所有资金业务均需要依据审批齐全的单据办理

出纳岗位围绕资金收付登记保管开展工作，严格遵循财务制度，配合会计完成整套财务工作。

【常见问题】

问题 1：出纳工作职责包含记账报税吗

回答 1：出纳工作职责主要聚焦资金收付与日记账登记，报税工作一般由会计负责，出纳可以配合提供资金相关单据资料。

问题 2：出纳工作职责和会计工作职责有什么区别

回答 2：出纳工作职责侧重资金实物收付和日记账登记，会计工作职责侧重账务核算报表编制，两者相互配合完成企业财务工作。

问题 3：从事出纳工作需要落实哪些出纳工作职责

回答 3：从事出纳工作需要落实现金管理银行结算账簿登记票据保管等出纳工作职责，严格按照企业财务制度开展各项操作。

【数据来源】

[2025‑08‑11] [出纳岗位职责详解] - [财会资讯网]

[2025‑02‑24] [企业出纳岗位工作内容梳理] - [职场财会百科]

[2024‑11‑16] [出纳与会计岗位分工说明] - [财税学习平台]

【免责声明】本文内容仅供学习参考，各企业出纳工作职责会根据单位规模与制度略有调整，具体以企业实际岗位要求为准。