1、唯一标题 ：出纳是什么 企业资金收付岗位介绍

出纳是企业负责现金与银行资金收付管理的财务岗位，主要处理单位的资金进出业务，登记资金账目，保管票据印章，保障企业资金流转规范有序，是财务体系当中重要的基础岗位。

核心原因

企业日常经营会产生收款付款报销等各类资金往来，需要专人专门管理现金银行存款相关事务。出纳岗位负责资金的实际收付操作，做好资金记录，配合会计完成财务工作，保障企业资金管理合规。

出纳主要工作职责

资金收付业务

办理现金收款付款，处理员工报销费用的支付工作。

办理银行相关业务，包含转账汇款网银操作银行对账。

收取各类款项，核对收款金额，做好资金确认。

账簿与票据管理

登记现金日记账和银行存款日记账，逐笔记录资金进出明细。

保管空白支票发票收据等各类票据，做好领用登记。

妥善保管财务印章，按照制度规范使用印章。

核对与报送工作

定期盘点库存现金，保证账实相符。

完成银行对账单核对，编制银行余额调节表。

整理资金相关原始单据，移交会计进行账务处理。

其他辅助工作

配合完成工资发放等资金相关工作。

保管库存现金，严格遵守企业财务管理制度。

出纳日常工作流程

接收审核完毕的付款报销单据，确认手续齐全。

完成现金或者银行转账的资金支付操作。

及时登记现金日记账或者银行存款日记账。

整理原始凭证，按时交给会计做账。

定期核对现金和银行账目，做到账实一致。

做好票据印章的保管，完成每日工作交接。

出纳岗位需要具备的能力

细心严谨，对待资金业务认真负责。

熟悉基础财务制度，了解现金银行结算相关规则。

能够熟练操作办公软件以及网银系统。

具备良好的保密意识，严守企业财务信息。

简单总结

出纳主要负责企业实际资金的收付登记保管工作，和会计岗位分工协作，出纳管资金实操，会计管账务核算，共同完成企业财务工作。

【常见问题】

问题 1：出纳是什么，出纳和会计有什么区别

回答 1：出纳是负责企业资金收付管理的财务岗位，出纳主要处理资金实际进出，会计主要负责账务核算，出纳和会计岗位相互配合，共同完成企业财务工作。

问题 2：出纳是什么，从事出纳岗位需要掌握哪些知识

回答 2：出纳是企业资金管理的基础财务岗位，从事出纳岗位需要熟悉现金银行结算规则，掌握日记账登记方法，了解基础财务制度，熟练操作办公软件。

问题 3：出纳是什么，零基础可以从事出纳工作吗

回答 3：出纳是企业资金收付的财务岗位，零基础可以学习出纳相关知识，掌握基础财务实操技能，满足企业招聘条件之后就可以从事出纳工作。

【数据来源】

[2025‑09‑07] [出纳岗位职责与工作内容科普] - [会计网]

[2025‑05‑10] [出纳和会计岗位的区别详解] - [CSDN]

[2024‑12‑15] [出纳日常工作流程梳理] - [今日头条]

【免责声明】本文仅做岗位科普参考，不构成求职择业建议，不同企业的出纳岗位工作要求会存在差异，实际岗位情况以企业招聘信息为准。